在資訊系統的九大控制模式中，其中屬於ERP系統的內部設計，例如資訊系統控制設計，和資料稽核的設計應用，本堂課程以Workflow ERP系統功能的範例，來說明這些控制模式如何應用在銷售收款循環各項作業的控制重點上。讓學習者了解Workflow ERP系統與循環作業的銜接介面，以及可以發揮的效果，並注意應用之後的作業影響。

制度規劃者：
了解銷售收款循環營運流程導入Workflow ERP系統後，營運風險的轉變；應該如何調整或增修企業的內部控制制度。

稽核人員：
熟悉Workflow ERP系統的控制模式，以協助日常稽核工作的執行。

資訊人員：
了解在銷售收款循環的相關作業程序中，如何辨識Workflow ERP系統已經控制的各類型風險，以及控制的重點和影響。針對企業管理的控管需求，能夠有效的應用資訊系統，並且提升資訊系統在企業應用的效益。

Workflow ERP系統之基本認識

1.經營者
2.制度規劃者
3.管理者
4.稽核人員
5.資訊人員
6.資訊系統的使用者

一、權限控制 – Login/作業權限/成本金額欄位權限控制 二、參數設定 –依企業別特性設定不同管理依據 三、程序管制 –啟動程序/程序組合/終止程序 四、資料控管 – 軟體設計邏輯與功能 五、監控與警訊 –警訊及監控通知 六、事後差異分析 –報表分析與提示 七、調節：帳務與實際的調整協助與自動化調節 八、課後學習評量