在資訊系統的九大控制模式中,其中屬於ERP系統的內部設計,例如:資訊系統控制設計和資料稽核的設計應用,本堂課程以Workflow ERP系統功能的範例,來說明這些控制模式如何應用在「採購付款循環」各項作業的控制重點上。讓學習者了解Workflow ERP系統與循環作業的銜接介面,以及可以發揮的效果,並注意應用之後的作業影響。
制度規劃者: 了解「採購付款循環」營運流程導入Workflow ERP系統後,營運風險的轉變;應該如何調整或增修企業的內部控制制度。 稽核人員: 熟悉Workflow ERP系統的控制模式,以協助日常稽核工作的執行。 資訊人員: 了解在「採購付款循環」的相關作業程序中,如何辨識Workflow ERP系統已經控制的各類型風險,以及控制的重點和影響。針對企業管理的控管需求,能夠有效的應用資訊系統,並且提升資訊系統在企業應用的效益。
Workflow ERP系統之基本認識
1.經營者 2.制度規劃者 3.管理者 4.稽核人員 5.資訊人員 6.資訊系統的使用者
一、權限控制:公司別/系統作業控制/輸出入授權/資料管理權限 二、參數設定:談參數的用法和影響 三、程序控制:程序啟動的控制 、程序條件路徑的控管、程序終止控制 四、資料控制:輸入、邏輯 、和輸出控制 五、監控與警訊:線上警訊提示 六、事後差異分析 七、調節 八、課後學習評量